+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Неплатежеспособность – это что такое?

Содержание

Неплатежеспособность

Неплатежеспособность - это что такое?

Под неплатежеспособностью понимается состояние организации, когда она не имеет возможности расплатиться по наступившим обязательствам. Такая трактовка считается наиболее общей и охватывает всевозможные типы неплатежеспособности. Неплатежеспособность является одной из причин банкротства предприятия (вторая причина – несостоятельность).

Причины неплатежеспособности

Платежеспособность предприятия зависит от величины обязательств. Фирма считается абсолютно платежеспособной, если все активы находятся у нее в собственности, а обязательств нет совсем. В то же время фирма может быть платежеспособной, даже если у нее вообще нет собственного капитала, но выручка позволяет покрывать обязательства своевременно.

Выделяют всего 2 фактора, которые могут являться причинами неплатежеспособности:

  • Рост величины обязательств – наблюдается, когда:

– предприятия неэффективно использует прибыль;

– предприятие имеет слишком большое количество избыточных запасов (на их хранение тоже расходуются деньги);

– предприятие несет убытки из-за неэффективного маркетинга.

  • Снижение или недостаточный рост выручки – есть следствие:

– затоваривания, когда рыночная цена на продукцию падает из-за плохого качества.

– роста невозврата платежей за отгруженный товар, когда фирма несвободна в выборе покупателей.

– введения ограничений, например, квот или таможенных барьеров.

Какой бы ни была причина, сам факт неплатежеспособности предприятия говорит о неэффективности менеджмента, который допустил отягощение обязательствами.

Классификации неплатежеспособности

Выделяют следующие виды неплатежеспособности:

  • Экономическая. Доходность предприятия находится ниже среднерыночной и не способна покрыть расходы. Деньги, необходимые для продолжения функционирования, берутся из внешних источников (например, у инвесторов).
  • Деловая. Убытки кредиторов обусловлены тем, что предприятие временно прекратило работу.
  • Техническая. У компании недостаточно ликвидных средств, чтобы покрыть существующие обязательства.
  • Неплатежеспособность перед банкротством. Общая величина задолженности превышает стоимость всех активов предприятия.
  • Легальное банкротство – неплатежеспособность признается официально.

Проблема идентификации понятий «банкротство», «неплатежеспособность» и «несостоятельность» заключается в том, что их часто считают синонимами, что неверно. Например, в литературе встречается термин «скрытое банкротство», который означает, что стоимость фирмы упала, но это вовсе не свидетельствует о неплатежеспособности и тем более о банкротстве в общепринятом понимании.

5 степеней неплатежеспособности

Основным критерием неплатежеспособности считается время, достаточное для ее устранения. Время определяет глубину – чем больше времени требуется, тем глубже неплатежеспособности. В соответствии с этим критерием выделяются 5 степеней неплатежеспособности:

Для определения степени неплатежеспособности предприятия используются временные промежутки, установленные законом №127 «О банкротстве»:

  • Зарождающаяся степень – предприятие не исполняется обязательства 3 месяца. Этого срока достаточно, чтобы возбудить дело о банкротстве.
  • Прогрессирующая степень ­– предприятие находится под наблюдением в течение 7 месяцев с момента возбуждения дела.
  • Устойчивая степень – два года с момента окончания наблюдения (так называемый период реабилитационных процедур).
  • Хроническая степень – здесь строгого срока нет. Длительность степени ограничена периодом мирового соглашения, который может достигать по времени двадцати пяти лет.
  • Абсолютная степень – предприятие вообще не имеет возможности вернуть платежеспособность либо срок возврата настолько велик, что превышает максимально возможный период мирового соглашения.

Виды и этапы диагностики неплатежеспособности

В международной практике встречаются три основных метода выявления неплатежеспособности предприятия:

  1. 1. Предикативный – анализ прогностического характера. С его помощью руководство компании выясняет, насколько велика вероятность банкротства и каков предполагаемый доход компании в будущем.
  1. 2. Нормативный – анализ, основанный на сопоставлении действительных результатов фирмы с ожидаемыми.
  1. 3. Дескриптивный – анализ предполагает рассмотрение отчетности предприятия в различных разрезах. Дескриптивный анализ чаще всего используется сторонними аналитиками.

Метод диагностики неплатежеспособности определяет инструментарий анализа, тогда как этапы процедуры являются общими для всех методов. Процедура происходит следующим образом:

  1. 1. Выявление так называемого очага кризиса. Прежде всего определяется масштаб проблемы и ее источник. Если проблема является локальной, это свидетельствует о внутренних причинах возникновения, устранить которые не составляет труда. Если финансовая устойчивость фирмы под угрозой, то можно говорить о совокупности внешних факторов.
  1. 2. Определение критериев. Решается, какие показатели будут использоваться для анализа, а также за какой период потребуются данные. Чем больше периодов будет взято, тем глубже окажется анализ (но и сложнее).
  1. 3. Распределение ответственности. Выявляется, какие из подразделений фирмы оказались в кризисе – руководители этих подразделений временно становятся ответственными лицами. Также назначается работник, ответственный за ход исследования.
  1. 4. Исследование среды. Происходит анализ внутренней и внешней сред предприятия – уместно использовать SWOT-анализ. Этот этап считается наиболее затратным и трудоемким.
  1. 5. Выводы. Полученная информация аккумулируется и обсуждается специально созданным советом. Определяются базовые задачи.
  1. 6. Разработка комплекса мероприятий. На основании всего исследования избираются методы разрешения сложившейся ситуации.

Для диагностики неплатежеспособности часто приглашаются сторонние консультанты – аудиторы и маркетологи. Это необходимо при недостаточном количестве штатных сотрудников или отсутствии у них навыков, необходимых при проведении анализа.

Источник: https://utmagazine.ru/posts/11876-neplatezhesposobnost

Неплатежеспособность предприятия – что скрывается за этим понятием

Неплатежеспособность - это что такое?

Можно часто слышать о том, что какая-то компания обанкротилась, особенно в условиях современной экономической ситуации – подобные новости появляются в разных сферах.

Под термином банкротство все понимают прекращение деятельности организации, однако причины и последствия этого процесса остаются неизвестны, да и часто неинтересны, пока дело не коснется отдельных граждан – к примеру, при банкротстве банков или застройщиков. Тогда уже приходится разбираться во всех тонкостях.

У меня нет ни акций, ни других ценных бумаг. Все свои деньги я вкладываю в долги. (Джордж Карлин)

Знать, что же такое неплатежеспособность предприятия, и какие возможные последствия заключает в себе данная процедура, каждому физическому лицу будет полезно, хотя бы в общих чертах.

Определение понятия

Под неплатежеспособностью или банкротством юридического лица понимается невозможность компании выполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами, которыми могут выступать банки, инвестиционные фонды, государственные службы (налоговая, таможенная, Пенсионный фонд и т.д.).

Чтобы признать юридическое лицо финансово несостоятельным, необходимо, чтобы общая задолженность перед кредиторами превышала сумму в 300 тысяч рублей, а срок выполнения последнего действия по задолженности был более 90 дней.

В данной ситуации подавать заявление в арбитражный суд имеют право как представители юрлица, так и представители кредиторов, на одинаковых основаниях.

Чье заявление будет зарегистрировано первым в судебной инстанции, тот станет истцом на процессе.

Важно, чтобы прошение составлялось в соответствии с образцом и к нему прилагались все требуемые документы, иначе ходатайство о признании добровольного банкротства будет отклонено.

Иногда несостоятельность компании может признаваться не по общей схеме, а в качестве исключения. Касается это банковских организаций, например. Начинается процесс тем, что Центробанк отзывает у организации лицензию, а потом уже обращается в суд с прошением признать компанию банкротом.

Этапы признания банкротства юридических лиц

Если суд принял к рассмотрению заявление с просьбой признать юрлицо банкротом, то процедура обычно подразумевает четыре стадии:

Первая и четвертая стадии являются обязательными, а второй и третий этапы зачастую пропускаются. Каждый этап признания финансовой несостоятельности юридического лица подразумевает свои особенности, поэтому необходимо рассматривать их по отдельности.

Стадия наблюдения: выявление законности процесса

На первом этапе специалисты определят показатели неплатежеспособности предприятия, изучат отчетность компании за три последних года, чтобы определить, носит банкротство природный характер или же вызвано специально.

Проверка проводится арбитражным управляющим, который назначается судебной инстанцией. Специалист обязательно должен быть прикреплен к какой-нибудь ассоциации арбитражных управляющих, а также соответствовать по опыту и требованиям для рассматриваемого дела (например, некоторые процессы могут требовать от арбитражного управляющего наличия разрешения на доступ к государственной тайне).

задача назначенного специалиста – это выявить наличие или отсутствие признаков фиктивного или преднамеренного банкротства. Данные преступления являются уголовно наказуемыми, согласно положениям статей 196 и 197 Уголовного Кодекса РФ.

Под фиктивным банкротством подразумевается попытка признать финансовую несостоятельность юридического лица, когда на деле компания имеет возможность погасить долги. А преднамеренное банкротство – это умышленные действия со стороны руководства или учредителей организации, которые привели к ухудшению финансовых показателей компании.

Арбитражный управляющий вправе изучить основные финансовые показатели неплатежеспособного предприятия и динамику их изменений за последнее время. Любое препятствие деятельности специалиста карается административно, путем наложения штрафа от 50 до 100 тысяч рублей, согласно новому законодательству.

Восстановление платежеспособности компании

Главной целью судебного процесса изначально считается вовсе не прекращение деятельности компании путем признания ее банкротом, а восстановление платежеспособности фирмы. Добиться этого можно на этапах финансового оздоровления и внешнего управления.

Стадия финансового оздоровления подразумевает вливание дополнительных средств, за счет которых можно вывести компанию из кризиса. Получить их можно от кредиторов, государства, третьих лиц. При этом кредиторы могут дать отсрочку на выплату долга, если динамика показателей компании изменится.

Внешнее управление – это реализация убыточных филиалов, увольнение части сотрудников фирмы с целью оптимизации ее деятельности. Данный этап также ведет к восстановлению платежеспособности фирмы.

Однако этапы финансового оздоровления и внешнего управления могут быть введены только в том случае, если на стадии наблюдения арбитражный управляющий утверждает, что неплатежеспособность предприятия носит временный характер. Кроме того, для введения данных стадий должно быть получено согласие истца и ответчика – если стороны против, то процесс переходит сразу на этап конкурсного производства.

Прекращение деятельности предприятия

Конкурсное производство – заключительная стадия процесса о признании компании-должника неплатежеспособной. Она подразумевает продажу имущества юридического лица и прекращение его деятельности.

Имущество реализуется по оценочной стоимости на специально организованных аукционах.

Руководит процессом конкурсный управляющий, в обязанности которого входит весь комплекс процедур: от описания и оценки имущества до перечисления вырученных от его продажи денег кредиторам.

Выплаты проводятся согласно установленной законом очередности.

Как защитить свои права при банкротстве юридических лиц?

Неплатежеспособность предприятия – это процесс, который может касаться не только граждан, относящихся к юридическому лицу непосредственно, но также и тех, которые принимали непосредственное участие в развитии компании. К таковым можно отнести:

  1. работники (актуально для всех компаний);
  2. вкладчики (актуально для банков);
  3. дольщики (актуально для строительных компаний).

Если компания, в которую вы вкладывали свои деньги или с которой вы сотрудничали, объявляет о своем банкротстве, необходимо принимать ряд моментальных мер, позволяющих отстоять свои права.

Прежде всего, необходимо как можно раньше узнать о факте начала процесса в отношении организации. Об этом можно прочитать на страницах издания «Коммерсантъ» или же на электронной версии газеты – там публикуются все сведениях о юридических лицах-банкротах.

Далее необходимо направить заявление арбитражному управляющему, занимающемуся делом, с прошением внести вас в реестр кредиторов. Сделать это рекомендуется как можно раньше, чтобы быть включенными в список кредиторов первой очереди, которые наделены правом голоса и распоряжаются судьбой имущества должника.

Дождитесь официального подтверждения, что ваше заявление рассмотрено и прошение удовлетворено (к заявлению прилагаются документы, подтверждающие наличие задолженности со стороны компании).

Источник: https://bankrothelp.ru/yur-lica/neplatezhesposobnost-predpriyatiya.html

Что такое неоплатность и неплатежеспособность

Неплатежеспособность - это что такое?

Неоплатность долгов означает, что сумма долгов превысила стоимость имущества должника, и возможности оплатить эти долги нет. Оба этих критерия в совокупности применяются для граждан — предпринимателей. Юридическое лицо может быть признано банкротом при наличии одного критерия — неплатежеспособности, т.е.

фактической неоплаты долгов по своим обязательствам в течение трех месяцев с даты, когда их следовало оплатить. В первом случае является неосторожное . или простое . банкротство; во втором — злостное . или злонамеренное. Признаком виновности должника банкротство отличается от несчастной торговой несостоятельности (см. это сл.

), при которой невозможность платить долги проистекает от непредвиденных бедственных обстоятельств (Устав Торг. Судопр. изд. 1887 г. статьи 482 и 483).

Подобное деление банкротства на простое и злостное заимствовано нашим законодательством из французского торгового права, различающего «banqueroute simple» и «banqueroute frauduleuse» и означающего несчастную несостоятельность термином «faillite».

Всё по специальности Менеджмент

Второй подход к критерию банкротства заключается в том, что банкротом может быть признан должник, стоимость имущества которого меньше общего размера его обязательств.

При этом не имеет значения, насколько размер задолженности превышает установленный законом минимальный для признания банкротства, насколько просрочена эта задолженность по сравнению с установленным минимальным сроком просрочки.

При использовании этого критерия (он получил название критерия неоплатности, либо структуры баланса) предприятие-должник имело возможность годами не исполнять свои обязательства, для чего нужно было делать только одно – поддерживать размер задолженности на уровне чуть меньшем, чем стоимость активов.

Банкротство предприятия

Высокий уровень потерь капитала, повышение доли кредиторской задолженности обуславливают невозможность ведения хозяйственной деятельности, вследствие чего она объявляется арбитражным судом несостоятельной в соответствии с законом о банкротстве. Банкротство бизнеса.

Термин банкротство бизнеса используется компанией «Dun & Bradstreet» — крупнейшим агентством по статистике банкротств, как характеристика такого вида бизнеса, который прекратил операции, принеся убытки своим кредиторам.

Концепция французской системы правового регулирования несостоятельности базируется на утверждении, что целями законодательства о несостоятельности являются: во-первых, сохранение действующих предприятий; во-вторых, сохранение рабочих мест; в-третьих, удовлетворение требований кредиторов.

Суд может начать процедуру несостоятельности, приняв решение об оздоровлении предприятия. Данное решение открывает период наблюдения в целях составления отчета об экономическом и социальном положении предприятия и выработке решения о продолжении деятельности предприятия или о передаче прав на него.

Исторические предпосылки формирования института конкурсного права

Римское право регулировало правовые отношения, связанные с решением конкурентных прав кредиторов, то есть, имел место институт исполнительного производства. Он решал вопросы столкновения прав взыскателей.

Сформированные в римском праве нормы и правила стали основой зарождения механизма несостоятельности, они учитывались в последующие периоды общественного развития.

Наиболее глобальные механизмы регулирования права остались краеугольным камнем для всей конструкции конкурсного права и процесса в целом.

Введение процедуры наблюдения при наличии у должника возможности для оплаты долга и отсутствия желания платить

Здесь внешний признак оторван от реального состояния; думаю, что это правильно, иначе мы будем долго спорить о том, что такое несостоятельность.

Нежелание платить легко лечится принудительным исполнением (если процедуру хочет должник) или уплатой (если процедуру хочет кредитор).

Поэтому как правило либо есть проблемы с ликвидностью (если балансы реальные) либо балансы искаженные. И то, и другое не противоречит презумпции неплатежеспособности.

Договоры, русский язык, история России

Однако для признания гражданина банкротом необходимо принять во внимание еще три обстоятельства: Согласно п. 1 ст.

3 Закона о банкротстве должно быть установлено, что соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены гражданином в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения и что сумма его обязательств превышает стоимость принадлежащего ему имущества. Кроме того, в соответствии с п.

Неоплатность это

Брокгауза и И.А. Ефрона НЕОПЛАТНЫЙ — долг, неоплатимый, который платить не по силам, нечем; должник несостоятельный, не могущий уплатить долгов. Неоплатность этого долга очевидна. Неоплатность лишает права торговли. Толковый словарь Даля. В.И. Даль.

1863 1866 … Толковый словарь Даля Банкротство — (Bankruptcy) Банкротство это признанная судом неспособность исполнить обязательства по уплате взятых в долг денежных средств Суть банкротства, его признаки и характеристика, законодательство о банкротстве, управление и пути предотвращения… … Энциклопедия инвестора НЕОПЛАТНЫЙ — НЕОПЛАТНЫЙ, ая, ое; тен, тна.

Иначе говоря, институт банкротства стал использоваться для передела собственности. В связи с этим в специальном законодательстве, посвященном банкротству отдельных наиболее важных предприятий, при определении признаков банкротства в изъятие из общего правила стал использоваться принцип неоплатности. Так, согласно упомянутому выше Федеральному закону

«Об особенностях несостоятельности (банкротства) субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса» указанные субъекты могут быть признаны банкротами лишь в случае, если размер задолженности превышает стоимость принадлежащего им имущества. Однако в действующем Законе о банкротстве за основу при определении признаков банкротства по-прежнему принимается принцип неплатежеспособности. В первом случае мы имеем дело с несомненной невозможностью удовлетворить полностью каждого кредитора, во втором — с неискренностью в исполнении обязательств, внушающей вероятность невозможности удовлетворить полностью всех кредиторов. В первом случае перед нами установленный факт, во втором — предположение» (1). При этом сам Шершеневич Г.Ф. предпочтение отдавал той системе банкротства, которая в основание несостоятельности ставила неспособность должника к платежам, а не недостаточность имущества, поскольку считал, что кредиторам крайне затруднительно собрать сведения об имуществе должника и его ценности и что недостаточность имущества скрывается во внутренних отношениях должника, неведомых кредиторам (2). Закон о банкротстве не содержит конкретных определений понятий «неоплатность» и «неплатежеспособность».

Критерии банкротства

На этом этапе сопоставление активов и пассивов имущества еще не сопоставляется.

Данных еще недостаточно для того, чтобы открывать дело о банкротстве.

Экономическая сущность недостаточности имущества — первооснова института банкротства, когда устанавливается особый порядок распределения имущества фирмы-должника между кредиторами на равномерной основе.

Когда актив преобладает над пассивом, оснований для перераспределения имущества нет: еще достаточно средств, чтоб удовлетворить всех кредиторов.

Источник: http://urist-pomojet.com/chto-takoe-neoplatnost-i-neplatezhesposobnost-75731/

Просуженность, неплатежеспособность – 2lex

Неплатежеспособность - это что такое?

Фото — advokat-lex.ru

Если вы заинтересовались этой статьей, наверняка в ваши планы входит процедура банкротства физического лица.

И, скорее всего, у вас есть ряд вопросов по терминам, употребляемым юристами. Мы ответим на вопросы «как признать себя неплатежеспособным по кредитам?» и «для чего просуживают задолженность?», а также объясним некоторые нюансы, связанные с признанием физ лица неплатежеспособным.

Неплатежеспособность лица – это состояние, при котором вы утрачиваете возможность платить по кредитам, связанное с возникновением каких-то непреодолимых обстоятельств.

Константин Логинов, Адвокат

А новая глава закона о банкротстве как раз связана с тем, чтобы дать физическим лицам возможность избавиться от непосильных долгов через судебное разбирательство.

Однако для этого как раз и придется предоставить доказательства неплатежеспособности на первом заседании суда.

Признаки неплатежеспособности гражданина

По закону их всего два:

  1. вы прекратили исполнять свои долговые обязательства перед всеми кредиторами более трех месяцев назад;
  2. вы должны в общей сложности 500 тысяч рублей.

Обратите внимание, что вы можете подать иск, даже если ваш долг меньше этой суммы или же вы все еще исполняете свои долговые обязательства перед кредиторами.

Вы можете осознавать свою неспособность погашать долги далее, поэтому такая возможность предусмотрена для граждан во избежание роста итоговой суммы задолженности.

Ведь когда суд признает вас неплатежеспособным, прекращается начисление штрафов и пеней. Это выгодно вам, поскольку в итоге придется меньше платить. А вот если ваш долг составляет более полумиллиона рублей, вы обязаны подавать иск, в противном случае за вас это сделают кредиторы.

Как подтвердить свою неплатежеспособность

Во-первых, вы должны обладать названными выше признаками неплатежеспособности, во-вторых, у вас должны иметься доказательства того, что вы попали в трудное положение.

Причин возникновения такого положения можно назвать много: это и тяжелые болезни в вашей семье, и травматизм на предприятии, и сокращения по службе, и рост курса валюты при выплатах валютного кредита и т.п.

Когда суд рассматривает вопрос о признании неплатежеспособности гражданина, в расчет берется и семейное положение (наличие маленьких детей, лиц пенсионного возраста, неработающих лиц и т.п.), и финансовое положение (низкий доход или его отсутствие), и причины банкротства, и то, как вы старались исполнить свои обязательства по договору с кредиторами.

Смысл последнего фактора заключается в том, что вы должны вести себя, как адекватный и понимающий свои обязанности человек даже в такой ситуации, в которой возникли финансовые проблемы.

Не следует бросать трубку, если вам звонят кредиторы, интересующиеся тем, когда вы внесете очередную плату по кредиту. Не следует грубить, «не получать» уведомления в любой форме (электронной, почтовой и т.п.), избегать встреч и выяснения причин того, почему вы нарушаете условия договора.

Ваша задача – что бы ни происходило, самостоятельно искать с кредиторами общий язык, попытаться попросить отсрочку платежей или снижение их размера, а также объяснить причины, приведшие к вашей неплатежеспособности.

Константин Логинов, Адвокат

Как быть, если кредиторы не идут на мировую? Как правило, кредиторы заинтересованы в том, чтобы не доводить дело до суда, ведь это и дополнительные издержки, и трата времени, и риск остаться без ваших денег в том случае, если у вас нет ни накоплений, ни имущества, ни источника средств для погашения долга. Но бывают ситуации, когда кредиторы отказываются от смягчения условий. Тогда можете смело обращаться в суд.

В конце концов, признание неплатежеспособности даст вам ряд преимуществ, а признание банкротства – еще и возможность избавиться от долгов.

Признание физического лица неплатежеспособным имеет ряд плюсов:

  1. дальнейшее движение дела в суде;
  2. прекращение начисления пеней за просрочку платежей;
  3. запрет на требования возврата долга от кредиторов в личном порядке;
  4. приостановка действия судебных решений (кроме выплат за причинение вреда жизни и здоровью, а также алиментов).

Но не стоит забывать, что неплатежеспособность физического лица ведет к определенным ограничениям:

  1. ваши счета в банках и имущество будут находиться под контролем финансового управляющего;
  2. вы не сможете без ведома управляющего совершать сделки;
  3. на некоторые сделки он может наложить запрет;
  4. могут быть признаны недействительными и совершенные ранее сделки (за три предшествующих года);
  5. вам может быть запрещен выезд за пределы России, пока идет дело.

Сбор бумаг для признания неплатежеспособности лица

Перед подачей заявления в суд вам предстоит большая работа по сбору и упорядочиванию необходимых бумаг.

На этом этапе рекомендуется привлекать к работе юристов, поскольку объем документов очень велик, а справиться с таким объемом под силу не каждому. К тому же от вас требуется понимание тонкостей судебной практики и юридических вопросов, а этим могут похвастать далеко не все.

Итак, что же вам потребуется для признания себя неплатежеспособным?

ВИДЕО ПО ТЕМЕ

инструкция по банкротству физических лиц от финансового управляющего.

  1. Персональные документы о семейном положении, детях до 18 лет, иных лицах, находящихся на вашем иждивении.
  2. Документы о доходах семьи и лично ваших доходах за три года.
  3. Копии договоров о вкладах с выписками по счетам.
  4. Опись имущества, принадлежащего вам, а также того имущества, в котором у вас есть доли.
  5. Список совершенных вами сделок, оборот которых превысил триста тысяч рублей, за три года.
  6. Документы о занятости или справка о признании безработным, бумаги с биржи труда о том, что вы стоите там на учете и т.п.
  7. Копии бумаг, подтверждающих возникновение задолженности.
  8. Любые другие бумаги, которые подтверждают сложность создавшегося положения и вашу неплатежеспособность.

При банкротстве необходимо также оплатить две пошлины (за работу управляющего и госпошлину за подачу заявления) и приложить квитанции к пакету бумаг.

Что будет, если вы своевременно не подадите иск?

Если иск подаете вы, то у вас будут следующие преимущества:

  • вы не копите очередные штрафы за просрочку платежей;
  • вы получаете возможность хорошо подготовиться к суду (проработать имидж добропорядочного заемщика, нанять юристов, разобраться с бумагами, трудовой деятельностью и т.п.);
  • вы сами выбираете СРО, из состава которой будет назначен независимый финуправляющий.

А если вы, перешагнув порог долга в 500 тысяч, так и не подали иск, то ваши кредиторы могут сделать это сами со следующими последствиями:

  • у вас не будет времени на подготовку к процедуре;
  • на вас может быть наложен административный штраф за то, что вы своевременно не подали иск;
  • вам будет назначен финуправляющий со стороны кредитора, который, без сомнения, будет заинтересован в том, чтобы по максимуму «выжать» из вас средства, а также отобрать ваше имущество для погашения долга;
  • вы получите просуженную задолженность.

Что такое просуженный долг?

Кредитор недоволен тем, как вы исполняете свои обязательства, поэтому он подает в суд иск о признании вас банкротом. Он требует взыскать с вас средства в свою пользу путем расторжения договора и решения проблемы в судебном порядке. Так и образуется просуженный долг.

В том, что долг просужен, ничего плохого нет, ведь с этого момента сумма вашего долга фиксируется, а проценты, штрафы и пени перестают начисляться. Кроме этого вы получаете юридически подтвержденный факт вашего долга, что может в значительной степени упростить инициирование процедуры признания вашей несостоятельности.

Просуженная задолженность — это необязательное условие для банкротства, но оно упрощает жизнь как кредиторам, так и должнику.

Мы разобрались с вопросами, как просуживать долги и как признать себя неплатежеспособным. Конечно, банкротство имеет множество нюансов, но именно доказательство факта наличия долгов перед кредиторами и необходимость убедить суд в своей неплатежеспособности являются ключевыми моментами в этой сложной процедуре.

: наши услуги по банкротству физ. лиц

(4 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://2lex.ru/prosujenost-neplatejesposobnost/

Неплатежеспособность — что это такое, понятие

Неплатежеспособность - это что такое?

Неплатежеспособность — понятие, подразумевающее неспособность физического или юридического лица выполнять обязательства перед кредиторами при наступлении срока их исполнения.

При ухудшении ситуации должник вынужден идти на оформление банкротства, старт судебного разбирательства и запуск исполнительного производства.

В чем особенности определения? Как характеризуют понятие эксперты? Эти и другие моменты обсудим ниже.

Понятие неплатежеспособности заемщика

К неплатежеспособности относится состояние заемщика или предприятия, когда текущее финансовое состояние не позволяет ему рассчитаться по текущим обязательствам. Такое определение является общим, но оно охватывает разные виды термина. Сегодня неплатежеспособность является главной причиной банкротства, а дополнительным фактором считается несостоятельность.

Понятие рассматриваемого термина ранее предложил Г.Ф. Шершеневич. По его мнению, это такое положение должника, когда он не может выполнить требования со стороны кредиторов.

Понятие неплатежеспособности символизирует проблемы с имущественным состоянием, не позволяющие заемщику или предприятию погасить долги из-за недостатка или отсутствия собственности.

Понятие рассматривается двух позиций — относительной или абсолютной. В первом случае подразумеваются обычные трудности с выплатами, а во втором — рост задолженности, превышающей активы, или неспособность справиться с трудностями при текущем состоянии дел.

Определение неплатежеспособности — две разные позиции

Определение неплатежеспособности рассматривается с двух позиций:

  1. Просрочка. В такой ситуации человек может иметь нормальное финансовое состояние, а недостаток или отсутствие денег на момент исполнения денежных обязательств является временным. При рассмотрении определения с этой позиции речь идет о несвоевременном погашении долга перед кредитором. При этом имущественное состояние физического или юридического лица не оценивается. В таких обстоятельствах у должника часто отсутствуют признаки проблем с деньгами. Речь идет о приостановке, прекращении или задержке в выплатах, что со временем может перерасти в несостоятельность, а впоследствии и в банкротство.
  2. Невозможность выполнить обязательства на фоне недостатка имущества. В таком случае у человека имеет место дефицит собственности, что не позволяет справиться с долгами.

В чем разница между несостоятельностью и неплатежеспособностью

Многие эксперты склоняются к мнению, что неплатежеспособность заемщика или другого должника отделяет от несостоятельности признание этого факта судебным органом. Подразумевается, что абсолютная неплатежеспособность, как правило, свидетельствует о дефиците собственности, а также превышении пассивов над пассивами.

Что касается несостоятельности, под этим определением понимается полное расстройство финансового состояния, признанное судебным органом.

Признаки недостаточности имущества и неплатежеспособности

К признакам рассматриваемого определения можно отнести:

  1. Остановка платежей (фиксируется банковским учреждением, кредитором). К этой категории относится невыплата зарплаты, взносов, перечислений в ПФ РФ, ФСС и другие организации. Сюда же относится обращение взыскания имущества должника при невыполнении финансовых обязательств (при наступлении соответствующего срока).
  2. Длительный характер прекращения выплат. В законе прописано, что последствия наступают по истечении трех месяцев с момента прекращения выплат. Здесь важно различать прострочку и неплатежеспособность (основание для старта процедуры несостоятельности).

Срок неплатежей может устанавливаться индивидуально. Некоторые кредитные учреждения устанавливают двухнедельный период. Для стратегических компаний этот срок равен шести месяцам.

  1. Недостаточность имущества для выполнения публичных или финансовых обязательств. По российскому законодательству размер долга для физлица должен быть от 500 000 р., а для компании от 300 000 р.

Следовательно, понятие (определение) неплатежеспособности подразумевает неспособность гражданина или компании выполнить обязательства по финансовым долгам. Сюда же относятся обязанности, по которым наступил срок выполнения. Причина — нехватка денег и недостаточность имущества. Несостоятельность должна подкрепляться судебным органом после подачи заявления.

Источник: https://netudeneg.ru/neplatezhesposobnost-chto-jeto-takoe-ponjatie/

Признаки неплатежеспособности должника – недостаточности имущества, юридического лица, банкротства, основные

Неплатежеспособность - это что такое?

Субъект, имеющий статус должника, неспособного выполнять свои обязательства перед кредиторами, считается банкротом. Признаки несостоятельности появляются задолго до официального решения о банкротстве, поэтому, выявление проблем на ранней стадии позволяет сохранить бизнес.

Что это такое

Первые предвестники банкротства возникают, если субъект предпринимательской деятельности в виде юридического лица не погашает задолженность.

Которая формируется обязательными платежами или посредством претензий кредиторов к невыполнению договорных условий, касающихся финансовых вопросов, поставок товаров или оказания услуг на протяжении трёх месяцев с момента установленной даты их исполнения.

Несостоятельность физического лица возникает в случае, если его общий долг превышает стоимость принадлежащих ему ценностей в виде движимого и недвижимого имущества.

Как признать субъект предпринимательства банкротом

Признание субъекта хозяйствования банкротом осуществляется в судебном порядке.

Для того, чтобы инициировать делопроизводство, в деятельности компании должны быть признаки несостоятельности:

  • размер задолженности для физических лиц – 10000 рублей, а для юридических лиц – 100000 рублей;
  • невыполнение обязательств на протяжении трёх месяцев с момента установления оговорённой даты;
  • на основании аудиторской проверки, выявление факта о невозможности взыскания денежных средств на протяжении установленных 30 дней, в соответствии с решением суда;
  • признание неплатёжеспособности на основании решения арбитражного суда.

Стоит отметить, что формирование суммы долга происходит за счёт суммирования всех обязательств должника, при этом объём каждого из них может не достигать установленного минимума. Права кредитора не будут рассматриваться в случае, если задолженность меньше установленного нормативными требованиями размера.

При выявлении одного из вероятных признаков банкротства, руководитель предприятия обязан известить о возможном событии учредителей.

При недостаточности имущества на погашении задолженности, судом может быть принято решение о списании долга посредством признания компании банкротом.

Признаки неплатёжеспособности должника

Для определения наличия признаков приближающегося банкротства учитывают обязательства, сформированные на основании договорных условий и недоговорных отношений в виде устной договорённости.

Обязательства субъекта, используемые для определения наличия у него признаков несостоятельности, могут быть сформированы как в соответствии с условиями заключённых договоров, так и на основе недоговорных отношений.

Для определения критерий несостоятельности можно учитывать элементы обязательств:

  • выполненные и неоплаченные работы по отгрузке товара или оказанию услуг;
  • неосновательное обогащение, подразумевающее завышенную стоимость работ;
  • задолженность по невыплаченной заработной плате и социальным выплатам;
  • невозвращённый займ или кредит, в полном или частичном объёме с учётом процентов;
  • долг юридического лица перед учредителями и другими участниками;
  • нанесение имущественного вреда кредитору.

Различают внешние и внутренние признаки неплатёжеспособности должника, сопоставив которые можно сделать вывод о перспективности предприятия.

Основные доминирующие факторы, провоцирующие банкротство отражены в таблице.

Признаки
№ п/пВнешниеВнутренние
1Увеличение стоимости сырья, используемого в производственной деятельности.Недостаточный размер капитала оборотных средств, что обусловлено непродуктивной производственной и коммерческой активности предприятия.
2Наличие конкуренции, в том числе и международного значения.Недостаточность собственного капитала на оборотные средства вследствие недоработанной инвестиционной политики.
3Снижение уровня благосостояния населения, что приводит к падению критерия платёжеспособности.Увеличение критерия себестоимости продукции по причине использования производственной мощности не в полном объёме.
4Понижение спроса на товары и услугиНекомпетентная маркетинговая тактика при изучении рынка, что обуславливает неправильное формирование ценовой политики.
5Изменение условий сотрудничестваУвеличение финансовых расходов за счёт оформления кредитов и займов на невыгодных условиях. Это приводит к снижению рентабельности и росту дебиторской задолженности.
6Расширение производства вследствие необдуманных решений руководителя, обусловленных увеличением размера статей расходов и дебиторского долга, которые пытаются покрыть за счёт большего количества выпущенной продукции.
7Отсутствие реакции руководства на идентификациюнесостоятельности.
8Сокращение объёма продаж.
9Снижение выпуска продукции за счёт снижения объёмов производства.
10Безосновательное повышение расходов.
11Снижение рентабельности продукции.
12Длительность производственного цикла.
13Большой размер задолженности, связанной с неосуществлёнными платежами или невыполненными обязательствами.

Документальные

Первыми признаками возможного банкротства являются задержки предоставления финансовой отчётности, подтверждающей скачки между критериями прибыли и убытков.

Различают несколько бухгалтерских критериев, свидетельствующих о финансовых проблемах в компании:

  1. Неэффективная работа бухгалтерской службы, обусловленная несвоевременной подачей отчётности, которая к тому же не соответствует действительному положению.
  2. Скачкообразные изменения в статьях баланса, которые влекут за собой изменения активов и пассивов.
  3. Отсутствие инвестиций, обуславливающее неоправданное повышение ликвидных средств
  4. Нахождение в свободном распоряжении предприятия меньше 10 процентов всех средств.
  5. Наличие задолженности по заработной плате работникам.
  6. Неразумная реализация кредитной политики по отношению к потребителям.
  7. Задержка платежей покупателями.

Косвенные

Косвенная идентификация позволяет руководителю компании своевременно выявить проблемы в организации и принять соответствующие меры по предотвращению банкротства.

К такой категории предупреждений относятся:

  • разногласия между руководителями компании, учредителями и акционерами;
  • конфликты между работниками и администрацией;
  • противоречия в общении с кредиторами и потенциальными клиентами;
  • чрезмерное расширение штата сотрудников или его сокращение;
  • несвоевременность решения производственных проблем;
  • высокая цена продукции или услуг;
  • изменение стратегии компании, которая обуславливает интерес потребителей;
  • неправильное составление бизнес – идей;
  • слияние нескольких компания, являющееся следствием необдуманных решений.

Предвестники несостоятельности

Первыми вестниками проблем при невыполнении договорённостей являются:

  • штрафы, пеня и неустойка за несвоевременность проведения платежей или за их отсутствие;
  • необходимость возмещения денежных средств за уже оплаченные, но не оказанные услуги;
  • финансовые санкции за невыполнения условий договора или за их выполнение ненадлежащим образом.

Предпосылки возникновения проблемных ситуаций на предприятии

Предпосылки к банкротству возникают за несколько лет до его наступления.

Внутренняя экономика предприятия может пошатнуться по причинам:

  • низкое качество оказываемых услуг, производимой или поставляемой продукции;
  • некомпетентное управление компанией;
  • «текучка» кадров, или другие неблагоприятные ситуации внутри компании.

Немаловажное значение на развитие предприятия оказывают нестабильность экономической и политической ситуаций в стране.

Руководителю компании стоит настороженно относиться к таким событиям, как:

  • снижение объёма продаж;
  • отказ основных клиентов от заказов;
  • дисбаланс в критериях дебиторской и кредиторской задолженностях

Преднамеренное банкротство

Субъект предпринимательства или физическое лицо может признано банкротом не только в связи с реальными обстоятельствами, но и по злому умыслу.

Преднамеренное банкротство возникает, если невыполнение обязательств провоцируется целенаправленными действиями или бездеятельностью, в результате которых субъект приобретает статус должника и, как следствие этого, фиктивно становится неспособным погашать финансовые обязательства.

Осознанное доведение субъекта хозяйствования до банкротства его руководителем или учредителями наказуемо в административном или уголовном порядке, в зависимости от размера нанесённых убытков кредиторам.

Для того, чтобы понять вид несостоятельности субъекта, следует оценить его результаты финансово-хозяйственной деятельности:

  • наличие оформленных договорных отношений;
  • полученный доход от выполненных обязательств;
  • причина невыполнения обязательств перед кредиторами;
  • условия оформления договорных соглашений.

Эта процедура обычно проводится аудиторской компанией, которая самостоятельно производит расчётные операции и сопоставляет их с предоставленными данными в уполномоченные органы в виде отчётности.

Признаки, при наличии которых можно подозревать фиктивное банкротство

По сопоставлению данных результата фактической финансовой деятельности субъекта хозяйствования с отчётностью, можно сделать выводы:

  1. Если в исследуемом периоде наблюдалось незначительное ухудшение выполнения обязательств, и было видно, что компания старалась их выполнить, тратя последние финансовые средства на погашение задолженности, то факт преднамеренной несостоятельности вряд ли присутствует.
  2. Если сделки должника оформлялись по всем правилам, но положение предприятия с финансовой точки зрения было ухудшено по причине несоответствия размеров статьи расходов и доходов, то в данной ситуации банкротства является истинным.
  3. О преднамеренности доведения до состояния неплатёжеспособности субъекта можно судить в ситуации, когда договора оформлялись с нарушениями, что явилось причиной финансовых проблем предприятия.

Несостоятельность предприятия определяется в судебном порядке посредством решения суда, на основании которого должнику предложат решить вопрос по обязательствам, связанным с удовлетворением требований кредиторов в тридцатидневный срок. В случае невозможности выполнения требований, компания признаётся банкротом.

Close Window

Loading, Please Wait!

This may take a second or two.

Источник: http://biznes-delo.ru/dolzhnik/priznaki-neplatezhesposobnosti-dolzhnika.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.