+7(499)495-49-41

Банковские операции, виды банковских операций

Банковские операции: активные, пассивные и посреднические – знаем, что это такое

Банковские операции, виды банковских операций

Добавлено в закладки: 0

Что такое банковские операции ­– это операции, отражающие банковскую деятельность, которые направлены на реализацию функций банка. Банковские операции – операции по осуществлению расчетов, размещению и привлечению ценных бумаг, финансов. Банковские операции делят на:

  1. активные, при помощи которых банки размещают собственные финансовые ресурсы (предоставление кредита, покупка ценных бумаг);
  2. пассивные, при помощи которых формируют финансовые ресурсы банков (привлечение вкладов, продажа ценных бумаг);
  3. посреднические или комиссионные – оказание услуг, исполнение поручений;
  4. консалтинговые.

Банковские операции (также банковские услуги) — бизнес и транзакционные операции, совершаемые обычно банками; в некоторых странах на исключительной основе.

Особенности банковских операций

Банковские операции по законодательству Российской Федерации входят в закрытый список операций, право выполнения которых принадлежит кредитным организациям на основе банковской лицензии.

Соответственно с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относят:

  • размещение указанных привлеченных средств за свой счет и от своего имени;
  • привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (на определенный срок и до востребования);
  • осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;
  • купля-продажа иностранной валюты в безналичной и наличной формах;
  • инкассация векселей, денежных средств, расчетных и платежных документов и кассовое обслуживание юридических и физических лиц;
  • выдача банковских гарантий;
  • размещение драгоценных металлов и привлечение во вклады;
  • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (кроме почтовых переводов).

Все банковские операции и другие сделки осуществляют в рублях, а если есть соответствующая лицензия Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, включая правила их материально-технического обеспечения, устанавливает Банк России.

В согласии с терминологией Всемирной торговой организации (ВТО) данные банковские операции относят к банковским услугам.

Рассмотрим, более детально, что значит банковские операции. Традиционными операциями для банка являются: проведение денежных расчетов, активные и пассивные операции. денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь безналичную и наличную форму.

При безналичной форме расчетов делают записи по счетам в банках, когда деньги списывают со счета плательщика и зачисляют на счет получателя. Естественно, что широкому распространению данной формы денежных расчетов может способствовать лишь разветвленная сеть банков.

Государство заинтересовано обычно в развитии и организации безналичной формы расчетов, так как последняя приводит к значительной экономии расходов обращения и облегчает регулирование и изучение макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты проводятся по банковским счетам, которые открывают клиентам для перевода и хранения средств после представления необходимых документов. Банковские счета, могут быть таких типов: расчетные счета, депозитные, текущие, валютные. Счета могут быть контокоррентными и простыми.

Расчетные счета открывают все фирмы вне зависимости от формы правовой организационной деятельности, которые действуют на принципах коммерческого расчета и имеют статус юридического лица.

Текущие счета обычно открываются учреждениям и организациям, которые не занимаются коммерческой деятельностью, или нехозрасчетным подразделениям фирмы. Депозитные счета открывают для хранения в течение определенного времени части средств предприятия.

Валютные счета являются основой для проведения безналичных расчетов в разной форме. Банк традиционно рассматривают, как учреждение, которое принимает вклады и выдает ссуды. Эти операции относят или к пассивным, или к активным.

Пассивные операции банка

Пассивные операции банка являются операциями по мобилизации средств. Средства, которые получены в итоге пассивных операций, являются основой для дальнейшей банковской деятельности. Активные операции банков операции по помещению средств.

Итог проведения пассивных операций банка — образование банковских ресурсов, которые отображаются в пассиве баланса банка. Источники банковских ресурсов — привлеченные, собственные, заемные средства.

Главным источником образования банковских ресурсов являются привлеченные средства (вклады клиентов).

Депозиты или вклады клиентов могут быть:

  • условные (средства могут быть изъяты при наступлении оговоренных заранее условий);
  • срочные (обязательства, которые имеют определенный срок);
  • бессрочные (до востребования).

Средства, которые хранятся на счетах до востребования, предназначены для проведения текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают или весьма малые проценты, или вообще их не выплачивают.

Это связывается с тем, что депозиты до востребования почти не оставляют возможности банкам рефинансировать средства и использовать их в течение продолжительного времени, и с тем, что банки на себя берут работу по проведению расчетно-кассового обслуживания клиентов. Другой тип депозита срочные вклады, т.е. Те, которые привлечены банком на конкретный срок.

По данным вкладам выплачивают более высокие проценты, которые зависят от срока вклада, так как банки могут более продолжительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность их реинвестировать. Зачастую, на срочные вклады помещают средства целевого назначения, к примеру, суммы, которые предназначаются для покупки оборудования через полгода.

Промежуточное положение меж бессрочными и срочными депозитами занимает сберегательный вклад, который открывается для сохранения или накопления денежных сбережений (обычно это операции с населением).

Виды банковских операций

Разновидность срочных вкладов — депозитные сертификаты. Под сертификатом подразумевается письменное свидетельство банка-эмитента (банка, который выпустил данный сертификат) о вкладе денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или правопреемника получать по истечении некоторого срока суммы вклада с процентами.

Сберегательный сертификат выдают лишь юридическим лицам, сберегательный лишь физическим, которые проживают на территории России. К пассивным операциям коммерческого банка относят кредиты, которые получены от прочих банков, благодаря которым образуются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка.

Объект межбанковского кредита (МБК) — кредитные свободные ресурсы банков, которые устойчивы в финансовом отношении.

Чтобы эти ресурсы принесли доход, банки помещают их в других банках, являющихся заемщиками. Сроки возвращения кредитных ресурсов колеблются от одного месяца до нескольких лет. Источник кредитных ресурсов коммерческого банка — кредиты центрального банка как заемщика «в последней инстанции».

Центральный банк может производить в отношении к коммерческим банкам или политику кредитной экспансии (которая направлена на увеличение кредитных вложений) или политику кредитной рестрикции (которая направлена на уменьшение кредитных вложений).

Пассивные операции коммерческих банков связываются с развитием и формированием собственного капитала банка. К собственным средствам банков относят уставный фонд, резервный фонд, прочие фонды, которые образуются за счет отчислений от прибыли банка, страховые резервы и прибыль, которая не распределена в течение года.

Активные операции банка

Банковские активы состоят из текущих и капитальных статей. Капитальные статьи активов – это здания, земля, которые принадлежат банку; текущие — учетные векселя, денежная наличность банков, и так далее.

Сущность кредитных операций заключена в кредитовании населения и фирм. Банк не случайно называют кредитным предприятием. Самая большая часть активов банков размещается в кредитных операциях.

Классификация банковских кредитов проводится по некоторым критериям: зависимо от целей, получателя, обеспеченности, сроков и так далее.

Кредитные операции — это самая доходная статья банковского бизнеса, но для заемщика в каждой кредитной сделке есть элемент риска:

  • вероятность неоплаты процентов,
  • вероятность не возврата ссуды,
  • нарушение сроков возврата кредита.

Наличие данного риска, его зависимость от разных факторов, которые связаны с деятельностью кредитора, предусматривает осуществление обоснованной оценки кредитоспособности кредитора банком. Одной системы оценки кредитоспособности кредитора нет: каждый банк пытается применять оптимальную для него методику анализа кредитоспособности собственных клиентов.

«Новые» операции коммерческих банков

Выше были рассмотрены операции, которые традиционны для каждого банка. Но это представление сегодня крайне одностороннее и не отвечает современным реалиям.

Подавляющее большинство предпринимателей сегодня хотят видеть банк не только кредитным учреждением, но и консультативным информационным центром, который ориентирует клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса, что вызвало развитие достаточно большого количества банковских операций, не связанных непосредственно с традиционными пассивными и активными операциями. Более 200 названий банковских услуг и операций — это реальность середины 90-х годов, будущий диапазон станет намного шире. Большую долю современных операций банка относят к трастовым (доверительным) операциям. Трастовые операции банков – это особенная форма отношений банков с клиентами, при которой владельцы имущества, денежных средств или прочих ценностей, доверяют банкам и предоставляют право самостоятельно помещать их с самой большой выгодой, за что банки приобретают необходимое комиссионное вознаграждение, а непосредственно владельцы активов (ценностей, имущества, денежных средств и так далее) – необходимую прибыль. Особенную группу операций составляют биржевые и финансовые услуги.

Это управление пакетами акций, консультации, налоговое и бюджетное планирование, помощь в слиянии и так далее.

Преобладающими являются трастовые операции (операции по доверительному управлению фондовыми ценностями и имуществом).

Фирма с банком заключает трастовое соглашение, соответственно с которым банк принимает обязательство управлять средствами, доверенными ему, с профитом и разумно для владельцев, и получает определенную плату за это.

Мы надеемся, что дали наиболее полное определение и понятие термина банковские операции, раскрыли его суть и виды

Источник: https://biznes-prost.ru/bankovskie-operacii%C2%AD.html

Банковские операции: осуществление, виды и учет

Банковские операции, виды банковских операций

Банковские операции ­– это деятельность финансовых структур, которой они занимаются в соответствии с законодательством государства и на основе лицензии, выданной центральным банком. В понятие «операции» входит проведение транзакций между корреспондентами, осуществление расчетов, привлечение капитала и размещение его на различных площадках, эмиссия ценных бум, а также их привлечение.

Кроме того, в банковские операции входит кредитование населения, инвестирование проектов, оказание консалтинговых услуг, посредничество, продажа материальных ценностей, как драгоценные металлы.

Осуществление банковских операций позволительно исключительно на основе лицензии, выдаваемой центральным банком страны. Лицензирование призвано обеспечить защиту вкладов физических лиц и денежных средств компаний и прочих юридических лиц.

В России проведение банковских операций должно соответствовать Гражданскому Кодексу РФ и законодательству, прописывающему нормы банковского хозяйствования. Это Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 “О банках и банковской деятельности”.

Лицензия также определяет валюту/валюты, в которой осуществляются банковские операции.

Кредитные банковские операции

Кредитные операции – это отношения между заемщиком и кредитором. Кредитные банковские операции классифицируются на 2 категории, а именно:

  • Активные – банк является кредитором и выдает ссуды и займы
  • Пассивные – банк является заемщиком и привлекает денежные средства клиентов и сторонних банков на различных условиях, определяющих срочность, платность и возвратность.

Пассивные и активные операции проводятся в виде депозитов и ссуд. Доля кредитных операций в активах банков прямо пропорциональная стабильности экономики в государстве. То есть, чем здоровее экономика, тем больше доля кредитных операций.

Различие между банком и кредитной организацией в том, что вторая обладает узкой направленностью, с ограничением некоторых видов деятельности и предоставляемых услуг.

Банковские операции кредитных организаций регламентируются в Лицензии. На основании статьи 5 «Закона о банковской деятельности», кредитные организации могут проводить практически все операции, которые проводят банки.

Но им запрещено заниматься производственной деятельностью, торговлей и страхованием.

Стоит отметить, что кредитные организации выдают займы по завышенным процентным ставкам и на более короткие сроки.

Лицензия на осуществление банковских операций

Разрешительной и правовой основной для банков и кредитных организаций является лицензия, выдаваемая центральным банком страны. Лицензия на осуществление банковских операций – это официальный документ, удостоверяющий право на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения срока действия документа.

На текущий момент Банк России утвердил восемь разрешительных документов, в которых регламентированы виды и условия операций. Например, «Генеральная лицензия», позволяет банку открывать иностранные представительства за рубежом и приобретать доли в активах банков-нерезидентов.

Учет банковских операций

Коммерческие банки обязаны периодически обнародовать финансовые отчеты в прессе или на официальном ресурсе Центробанка. По этим данным можно сделать вывод о финансовом состоянии и надежности организации. Кроме того, такая отчетность – это индикатор контроля внутри самого банка.

Грамотный учет банковских операций способствует выявлению оптимального соотношения ресурсов финансовой структуры и ее вложений в активы. По итоговым результатам учета, руководство банка принимает решение о тех или иных мерах по усилению контроля за деятельностью, продаже активов и других действиях.

Контроль банковских операций осуществляется ежедневного на каждом участке работы. Это подразумевает проверку законности операций, соответствующее оформление документов, соблюдение установленного порядка операции, а также проверка регистров синтетического и аналитического учета при завершении операционного дня.

Особого контроля требуют операции с наличностью, который осуществляют 3 сотрудника – ответственный исполнитель, контролер и кассир. Это все входит в круг обязанностей ответственных исполнителей, бухгалтеров операционного отдела, специалистов, контролирующих их работу, а также начальников подразделений банка.

Взаимосвязь банковских операций

Нынешние банки осуществляют более 100 видов услуг и операций, связанных между собой. Но главная взаимосвязь банковских операций заключена в зависимости между пассивными и активными операциями. Пассивные операции выступают базой активных операций.

Поскольку банки используют чужой капитал, масштабы кредитования и финансирования напрямую зависят от способности банка привлечь свободные средства и сбережения. Но развитие банковской сферы заметно ослабевает зависимость активных операций от пассивных.

Также нельзя забывать о взаимосвязи отдельных видов операций, продиктованных растущей конкуренцией между банками.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskie-operacii/

банковские операции

Банковские операции, виды банковских операций

деньги займ кредит

Быстрый кредитМикрокредит

Банковские операции – это особый вид хозяйственной деятельности, который могут осуществлять только кредитные организации, именно поэтому в названии присутствует слово «банковский» как указатель на банк – как самый распространенный вид кредитных организации.

Понятие банковских операций

Для осуществления банковских операций допускаются исключительно кредитные организации – т.е. организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний.

Закон о банках и банковской деятельности к банковским операциям относит традиционные банковские операции:

  • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  • осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  • выдача банковских гарантий[1];
  • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо этого списка к банковским операциям относятся операции из следующего перечня, право на осуществление которых дает банковская лицензия, но их также могут проводить и другие организации – не банки, например, инвестиционные или страховые компании:

  • выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  • приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
  • доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
  • осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  • лизинговые операции;
  • оказание консультационных и информационных услуг.

Все эти операции кредитные организации вправе осуществлять в рублях или в валюте при наличии соответствующей лицензии.

Кроме того, закон запрещает кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

При этом существует одно единственное исключение: для них допускается торговля производными финансовыми инструментами, в том числе и товарными, но только в том случае, если обязательство по физической поставке будет исполнено не путем поставки, а в результате взаимных расчетов.

Думаю, нет надобности писать самостоятельную статью, так как в сети классификация банковских операций описана во множестве статей. Банковские операции Википедия определяет плохо, поэтому приведу одну статью – Банковские операции – которая мне показалась одной из самых подробных.

Общая характеристика и виды банковских операций

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать другу друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России. Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории РФ и за рубежом.

В соответствии с законодательством правила проведения банковских операций устанавливает Банк России, который контролирует законность и целесообразность создания банков и небанковских кредитных организаций.

Такой контроль ведется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензии на право совершения банковских операций, как в рублях, так и в иностранной валюте.

Статья банковские операции написана для пояснения положений рубки Банки Тамбова и списка Банки в Тамбове. Данная статья про банковские операции понятие и виды имеет постоянную ссылку: http://design-for.net/page/bankovskie-operacii

Как правило, бытовые понятия экономики часто не совпадают с юридическими формулировками, поэтому, если вы все же решились взять деньги в долг, надо изучить значение основных экономических терминов.

Основные экономические понятия содержит мой Экономический толковый словарь:

Источник: http://design-for.net/page/bankovskie-operacii

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.